Налоговые вычеты за лечение зубов документы

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговые вычеты за лечение зубов документы». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

В этом случае максимальный размер компенсации не установлен. Какой бы ни была сумма, потраченная на лечение, вся она будет подлежать расчету для денежного возмещения.

Оформление документов со стоматологической клиникой на супруга налогоплательщика не препятствует получению льгот по подоходному налогу. Такие разъяснения выпустил Минфин 12.05.2014 №03-04-05/22028. Ведомство пришло к выводам исходя из положений Семейного кодекса.

Все услуги по лечению у стоматолога в основном есть в Перечне. А при возврате средств за покупку лекарств необходимо обращать внимание не только на название: в Перечне приведены незапатентованные наименования, но несоответствие «марки» не повлияет на получение льготы, если формула препарата совпала.

Что такое социальный налоговый вычет

Вернуть деньги можно только за лекарства, купленные по назначению врача. При этом никаких конкретных списков нет. Раньше были, но с этого года их отменили. Вернуть можно за все, что доктор прописал. Правда, рецепты врачи обычно выписывают на обычных бумажках из блокнота. Если хотите получить налоговый вычет, попросите сделать это на специальном рецептурном бланке с печатью клиники.

Потолок для возврата — 120 тысяч рублей. Это общая сумма трат, с которых можно получить налоговый вычет (причем сюда включаются и другие социальные вычеты — например, на образование). То есть на руки вы сможете получить не больше 15 600 рублей. Но хорошая новость в том, что подобный вычет можно запрашивать каждый год.

В течение 3-х месяцев в отделении налоговой службы предоставленный перечень документов будет рассмотрен. Если на этапе подготовки гражданин допустил какие-то ошибки, налоговая обязательно оповестит его о причинах возникшей ситуации. Если какие-либо ошибки были допущены сотрудниками налоговой, соответствующие меры должны быть приняты в ближайшие 5 рабочих дней.

Нужно понимать, что выплата будет осуществляться только в ситуации, когда у гражданина при себе есть все документы, подтверждающие оплату услуги.
Алгоритм и сроки получения налоговый льготы и отчасти список документов, зависят от способа возврата НДФЛ, – их два.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.

Смысл налоговой льготы заключается в том, что доходы налогоплательщика, потраченные им на оплату медуслуг, освобождаются от НДФЛ. Это значит, что если на зубопротезирование ушло 100 тыс. руб., вернут 13% от этой суммы – 13 тыс. руб.

Для получения налогового вычета за имплантацию зубов и иной стоматологической помощи, необходимо знать условия предоставления льготы:

Возвращение денежных средств осуществляется не позже 3-х лет после прохождения лечения. Если человеку установили зубные протезы в 2014 году, он может обратиться за компенсацией в 2015, 2016, 2017 году. В 2018 году возврат уже не положен.
Услуги стоматолога оплачены без участия работодателя – из собственных доходов.
Лечение проходило в лицензированной клинике, расположенной на территории РФ, за исключением Севастополя и Крыма.

Вам необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, и в ней указать код вычета, который собираетесь получить.

Что такое налоговый вычет на лечение

Подать заявление на налоговый вычет можно в следующем календарном году. Если вы потратили деньги в 2019-м, подавать заявление можно не раньше января 2020-го.

Российским законодательством установлена максимальная сумма вычета за год – 120 000 рублей. Ограничение не распространяется, когда пациентом пройдено дорогостоящее лечение. Список процедур регламентирован Постановлением Правительства. Величина возмещения ограничивается уровнем заработной платы человека и размером подоходного налога.

Добросовестные налогоплательщики могут оформлять вычет за лечение зубов не только за себя, но и за родителей, супруга или супругу, детей. Льгота предоставлена на основании Постановления Правительства РФ № 210.

Сумма возмещения в пределах расходов 120.000 руб. То есть вернуть можно из бюджета 15.600 руб. как за лекарства, так и за медуслуги или за то и другое одновременно. От того какие будут вычетные варианты, предельная сумма не изменится (не увеличится).

Способы получения вычета на лечение зубов

Какие документы подготовить, чтобы вернуть 13% от суммы лечения зубов, какие виды процедур подходят под правила социального вычета и можно ли оформить возврат части средств ребенку, пенсионеру – читайте в этой статье.

Если возврат предусмотрен за медицинские услуги, предоставленные несовершеннолетнему ребенку, тогда основное условие для его получения – кровное родство налогоплательщика или его законное опекунство.

Стоматологические услуги – дорогостоящие медицинские процедуры. Законодательство Российской Федерации даёт возможность возвратить налог на доходы людям, которые занимаются лечением зубов, установкой зубных протезов и имплантатов. Возврат подоходного налога за лечение зубов поможет частично возместить расходы, понесённые на услуги стоматологии.

Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов не могут получить – нетрудоустроенные пенсионеры, официально неработающие граждане и ИП, использующие «упрощенку».

Вопрос денег достаточно важен, так как лечение зубов – весьма недешевая процедура. В законе предусмотрен лимит в 15 600 рублей, что составляет 13% от 120 000 рублей.

Из бюджета или по месту работы

Для оформления рассматриваемого налогового вычета рекомендуется предоставлять такие справки:

Налоговая декларация;

Документ с рабочего места;

Сканированные копии удостоверения личности;

Заявление на получение налогового вычета с определением реквизитов для пополнения банковского счета;

Копии соглашения с медицинскими учреждениями, осуществлявшие лечебные процедуры с соответствующим заверением всех вложенных страниц;

Копии действующих лицензий медицинского учреждения;

Отсканированная копия квитанции об оплате услуг стоматолога.

С момента получения документов ФНС предоставляет соответствующие выплаты не позже, чем спустя 4 месяца. Полагающиеся гражданам средства всегда перечисляются на персональный банковский счет по заранее указанным реквизитам.

А подать его можно не позднее чем через три года после того, как вы получили на него право. Так что, если у вас сохранились чеки и договоры за 2017 год, до конца 2020 года вы еще можете подать заявление и вернуть часть потраченных денег.

Стоимость работы специалистов в данной области слишком высокая для подавляющего большинства населения.

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.

Документы на налоговый вычет на лечение зубов

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Если физлицо посчитает, что для него лучше получить стоматологический вычет у непосредственного работодателя, тогда ему не придется дожидаться окончания года, а обратиться с соответствующим заявлением, благодаря которому он некоторое время будет освобожден от уплаты НДФЛ.

Чтобы получить от государства частичную компенсацию средств, затраченных на лечение, нужно быть:

гражданином РФ (и иметь статус резидента, то есть находиться на территории России в году более 183 дней);
официально трудоустроенным (на основании трудового соглашения или договора подряда) или иметь доход, с которого уплачивается подоходный налог (например, сдача в аренду квартиры, плата за которую облагается налогом);
плательщиком НДФЛ по ставке 13% (ежемесячные отчисления осуществляет работодатель).

Если услуги оплачены Вами в прошлом году (или двумя, тремя годами ранее), но декларация в налоговую не подавалась, то у есть возможность возместить расходы в текущем году. При этом следует помнить, что вернуть деньги можно только за последние три года (не ранее).

Купив в аптеке медпрепараты, также есть право частично вернуть их стоимость. Критерии получения вычета применяются в общем порядке. Но только если эти медикаменты назначены врачом (для подтверждения требуется рецепт). При согласовании налогового возврата сотрудник налоговой службы проверяет наименование лекарства на соответствие правительственному перечню.

Немногие граждане знают, что по закону они имеют право получить денежное возмещение, связанное с лечением и приобретением лекарственных средств за свой счёт. Достаточно собрать ряд документов и отправить их в налоговую, чтобы через несколько месяцев после всех проверок возместить часть суммы, потраченной на терапию.

Еще одно ограничение – это сумма НДФЛ, фактически уплаченная за год. Вернут не более того, что было перечислено в бюджет налогоплательщиком.

Не все категории граждан имеют право получать денежные компенсации при обращении в платные стоматологические клиники. Исключение составляют:

лица, не имеющие официального места работы, даже если источник заработка у них имеется;
пенсионеры, получающие пенсию, но не работающие официально, т.к. пенсия не относится к налогооблагаемым доходам физического лица;
нерезиденты РФ, даже если лечение проходило на территории России;
предприниматели, работающие по специальным системам налогообложения (УСН, ЕНВД, ПСН, ЕСХН).

Имплантация и протезирование – одни из самых дорогостоящих стоматологических услуг, поэтому большинство граждан сомневаются, что за них можно получить возмещение.

А что делать, если затраты на лечение явно превышают размер Вашей заработной платы? А для этого существуют родственники!

Сумма налогового вычета зависит от нескольких факторов. Первый из них – это зарплата работника, с которой он платит налоги.

И вот, если медицинская услуга включена в этот перечень, то возврат 13% можно произвести от полной суммы, которая была израсходована.

Документация на возврат 13% НДФЛ

Получить вычет можно в размере, не превышающем 13% от общей суммы затраченных в ходе терапии денежных средств.

Вычет можно получить только в том случае, если работодатель заплатил за вас подоходный налог (13%). И вы можете подтвердить это документом. Справка называется 2-НДФЛ. Ее обязаны выдавать в бухгалтерии.

Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

Условия получения налогового вычета залечение зубов

Это можно сделать через работодателя или напрямую обратившись в ФНС по месту прописки. Давайте разберемся в нюансах обоих вариантов.

Есть и еще одно ограничение. Это размер зарплаты, а, точнее, тот подоходный налог, который с нее уплачивается. Больше этой суммы, которая удерживается в течение года, вернуть не получится.
Прежде чем оформлять возмещение, необходимо убедиться, что приобретенные гражданином услуги подлежат возмещению.